Резникова О.С.

Оптимизация страховых рисков в сельском хозяйстве, как механизм повышения продовольственной безопасности страны

Аннотация Сельское хозяйство является одной из наиболее рискованных сфер вложения капитала. Финансовый кризис и механизм ухудшения экономической ситуации проявляются в резком снижении цен на сельскохозяйственную продукцию, увеличении предложения на внутреннем рынке и его снижении на международном, удорожании стоимости внешнего финансирования и общем ухудшении условий производственно-сбытовой деятельности аграрных предприятий.

Введение На 2008-2009 маркетинговый год производились оптимистичные прогнозы по улучшению материально-технической базы сельского хозяйства за счет доходов от экспорта, роста поступлений инвестиций, что обусловило бы в свою очередь применение новых высокоинтенсивых технологий и как следствие – высокие урожаи будущих сезонов.

Постановка задачи Однако, на наш взгляд, две основные причины не позволили достичь высоких показателей: 1) резкое ограничение кредитования сельского хозяйства в результате финансового кризиса и 2) падение цен на продукцию большинства сельскохозяйственных культур.

Результаты Рост стоимости заемных финансовых ресурсов (табл. 1) и резкое ограничение доступа к ним привели не столько к сворачиванию производства (по данным Министерства аграрной политики, сокращение общих посевных площадей не превысило 1%), сколько к перепрофилированию производства в сторону концентрации на основном направлении деятельности и снижению уровня интенсивности производственных затрат за счет сокращения использования минеральных удобрений.

Длительность производственного цикла в сельском хозяйстве и высокий уровень внешних рисков являются теми весомыми причинами, которые обусловливают особую чувствительность аграрного сектора к росту процентных ставок и дефициту кредитных ресурсов. Начиная со второй половины 2008 года ставки по кредитам, привлеченным аграрными предприятиями колебались от 18 до 35%, что подтверждает общую тенденцию повышения стоимости кредитов. Причем в 2009 году данный разрыв стал еще больше. Как следствие этого объем кредитов, привлеченных сельскохозяйственными предприятиями в 2009 году сократился на 35,3% [5], а доля просроченных кредитов в аграрном секторе за 2008-2009 гг. возросла с 2 до 7,5%.

Таблица 1

Средние процентные ставки по сельскохозяйственным кредитам

коммерческих банков Украины, %

Несмотря на то, что с 2004 года деятельность сельскохозяйственных предприятий Украины является прибыльной, средний уровень рентабельности даже в благоприятный и урожайный 2008 год составил лишь 7,3%. В случае же наступления природных катаклизмов или обострения финансового кризиса сельскохозяйственные предприятия оказываются на грани банкротства, что, конечно же негативно отражается на продовольственной безопасности страны в целом и отдельных регионов. Наиболее действенным и распространенным механизмом минимизации риска в сельском хозяйстве, безусловно, является страхование.

Страховые услуги в Украине предоставляются более 300 зарегистрированными компаниями, причем 50% страхового тарифа и франшизы до 2009 года компенсировалось за счет средств государственного бюджета (таблица 2).

Таблица 2

Объемы субсидированного страхования украинского сельского хозяйства в 2005 – 2008 гг.

В 2008 году средняя тарифная ставка составляла 4,54%, а стоимость страхования в расчете на 1 га посевов варьировала от 40-50 грн/га при страховании озимых культур до 80-120 грн/га для яровых культур. Страховые компании предлагают несколько видов страховых продуктов: поименованные риски; мультириск; гибель или повреждение озимых культур зимой; индекс урожайности; индекс погоды. Страхование поименованных (или отдельных) рисков является самым простым продуктом, который позволяет выбрать и минимизировать наиболее актуальный вид риска и произвести выбор оптимального соотношения «сумма возможных убытков / расходы на страхование». К негативным особенностям данного продукта можно отнести тот факт, что эти договора часто имеют цель не собственно уменьшение риска, а являются фиктивным документом, обязательным при осуществлении банковского кредитования. Страхование от отдельных рисков используется чаще всего для страхования урожая сельскохозяйственных культур в поле, который передается в залог. Для уменьшения расходов на страхование, производители зачастую выбирают риски с низкой достоверностью наступления и по низким ставкам премии. Однако, страховые контракты по отдельным рискам носят формальный характер и подписываются автоматически при получении кредитов в банках. Ставки премии по таким договорам могут быть очень низкими (иногда до 0,05%).

Мультирисковые (MPCI) продукты позиционируются украинскими страховщиками как главный вид страхования для сельхозпроизводителей. Эти продукты включают перечень многих рисков, однако этот перечень может значительно отличаться в разных страховых компанияхю. Обычно страховщики предлагают мультирисковые контракты с перечнем рисков от 7 до 18 позиций, причем с возможностью выбора конкретного перечня рисков, от которых производители хотят застраховаться. Мультирисковые контракты могут заключаться на разные сроки, от всего цикла вегетации до отдельных периодов, например весна-лето до сбора урожая. Стандартные условия по мультириску отсутствуют и страховщики предлагают разные уровни франшиз и покрытия и, соответственно, разные ставки премий. Страховые суммы по мультирисковым контрактам могут определяться как на уровне производственных затрат, так и стоимости будущего урожая. Однако, по контрактам мультирискового страхования тяжело определить реальный объем убытков, нанесенных отдельными рисками. Необходимо отметить, что рекомендации по процедурам оценки убытков по мультирисковым договорам отсутствуют в Украине, в отличие от других стран. Страховые же компании часто предлагают ставки премий, которые не коррелируют с уровнями франшизы/покрытия.

Анализ страховых договоров мультириска, заключенных сельскохозяйственными предприятиями АРК, Херсонской и Николаевской областей Украины показали значительный размах вариации ставок и франшиз. Так, в АР Крым страхование озимых зерновых проводилось под 4,5 - 8,67% премии с 30% франшизой; в Херсонском регионе - ставки премий были в пределах 4-10,71% с 30% франшизой; в Николаевской - 2,5-6,1% с 50% франшизой. Мы считаем, что актуарно сбалансированные ставки премий не могут настолько различаться в одном регионе и должны объективно отображать стоимость и достоверность наступления рисковых событий. Не только страховые компании, но и прежде всего сами аграрные предприятия заинтересованы в расчете реальных дифференцированных ставок премий по такому сложному страховому продукту, как мультириск.

Страхование гибели (повреждения) озимых культур появилось как одна из разновидностией программ мультириска. В соответствии с ними страховщики предлагают застраховать озимые зерновые культуры от гибели или повреждения в течение зимнего периода (с 1 декабря по 31 марта) или в течение осеннее-зимнего периода (в пределах затрат, понесенных в этот период), что соответствует требованиям субсидирующего страхования. Ставки премий по зимнему продукту составляют 2,5 – 6%, что значительно ниже уровня контрактов с мультириском (3-12%). Причем производители могут выбирать процент поврежденных / погибших посевов (30% или 50% растений) для определения условий выплаты возмещения. Существующий зимний продукт является качественной альтернативой мультириску, поскольку стороны не должны определять, какие риски нанесли ущерб посевам, страхуя культуры от всех возможных рисков. Теоретически страховщики должны производить выплаты автоматически после определения процента живых растений, но они дополнительно практиковали проверку документации хозяйств для подтверждения качества использованных ресурсов и своевременности выполнения всех технологических процедур. В случае невозможности предоставления всех необходимых документов, страховщики оставляют за собой право задержать или отказать в выплате возмещения. Такое требование считаем излишним, так как страховщики проверяют все документы перед подписанием договора страхования и только после обследования состояния посевов зерновых культур. Дополнительно страховщики требуют предоставления подтверждающих документов от государственных учреждений о наступлении рисковых событий. Такие положения договоров также не отвечают концепции страхования зимних рисков, когда производитель страхует свои посевы от всех возможных рисков. На наш взгляд, данные отказы были необоснованными, что снижает доверие производителей к страховым компаниям и популярность данного вида страхования.

Индекс урожайности является новым страховым продуктом, который активно начал внедряться с 2005 года страховым пулом АСКА в сотрудничестве с компанией Агро-риск Украина. По этому продукту производители могут застраховать посевы отдельных зерновых культур на уровне средней многолетней урожайности в отдельном административном районе. Продукт рассчитан иностранными актуариями на основе данных урожайности культур Государственного комитета статистики Украины, причем уровень покрытия по выбору производителя может составлять 50, 60 и 70 %. Некоторые компании дополнительно используют франшизу, что недопустимо в международной практике (аналог украинского «индекса урожайности - Групповой Рисковый План в США и региональный индекс в Канаде»). Индекс урожайности предлагается по ставкам премий 3 - 8% в зависимости от статистики урожайности в каждом отдельном районе и наибольший интерес в данном случае представляет для малых и средних хозяйств, урожаи которых коррелируют со средними показателями по району.

Однако, для эффективного развития данного продукта статистика урожайности должны быть тщательным образом проверена, так как до 1990 года хозяйства часто завышали показатели, что было связано с административной практикой в СССР. Позже в послереформенный период (90-е годы) большинство хозяйств в Украине занижало показатели урожайности с целью уклонения от уплаты налогов. Существует также проблема источника данных по урожайности, который должен использоваться для урегулирования убытков. Некоторые страховые компании в АРК разрешали использовать данные регионального управления сельского хозяйства и статистики, которые можно получить в октябре-ноябре для сельскохозяйственных культур. Хотя единственным источником официальной статистической информации в нашей стране является Государственный комитет статистики Украины, который опубликовывает данные по урожайности только в марте (апреле) месяце следующего года, а это значительно замедляет срок выплаты страхового возмещения.

Индекс урожайности может быть альтернативой государственным несистемным катастрофическим выплатам производителям. Правительство может поддерживать производителей, предоставляя разные суммы выплат на единицу площади, базируясь на индексе урожайности по каждому району. На наш взгляд, лучшим решением было бы вообще отказаться от катастрофических выплат и оказывать поддержку производителям через финансовые и страховые субсидии.

Страхование по индексу погоды – новый страховой продукт, внедренный в 2005 году в рамках пилотного проекта на основании концепции, разработанной Международной группой по Управлению товарными рисками (CRMG) (группа Мирового банка) и проектом Развития агробизнеса Международной финансовой корпорации (IFC). Индексы погоды позволяют производителям застраховаться от засухи, весенних и осенних заморозков, критических температур зимой, или от избыточных осадков во время уборки урожая. Негативные пики кривой урожайности коррелируют с катастрофическими погодными условиями, а так как исторические данные о погоде за последние 30-35 лет имеют большую достоверность, чем статистика урожая. На наш взгляд, данный продукт будет пользоваться популярностью как у страховщиков, так и у страхователей, тем более что его легко администрировать, а урегулирование сумм убытков и страхового возмещения происходит автоматически без влияния субъективных факторов. Правительство Украины может использовать индексы погоды для определения объемов помощи производителям при катастрофических погодных условиях в каждом отдельном регионе в случае отказа от существующей неэффективной программы субсидирования. Индексы погоды позволяют определить реальный уровень гибели урожая от неблагоприятных погодных событий, что позволит более эффективно использовать государственные средства для помощи пострадавшим регионам.

Выводы Таким образом, оптимизация страховых продуктов является действенным экономическим механизмом не только минимизации риска отдельного субъекта хозяйствования, но и повышения экономической, в частности продовольственной безопасности страны и регионов. В этих целях считаем необходимым обеспечить страховые компании базами данных Украинского гидрометцентра (УГЦ) и Государственного комитета статистики (для чего часть данных, имеющихся в УКЦ только на бумажных носителях, должна быть переведена в электронную форму). Также следует разработать и осуществить проект уточнения и корректировки данных по урожайности Государственного комитета статистики Украины за последние 30 лет, расширить использование космических технологий для сельскохозяйственных целей, субсидировать использование дистанционных сенсоров поверхности земли и мониторинговые программы для оценки состояния посевов сельскохозяйственных культур в течение вегетационного периода.

Литература Zorya, S. (2006): Reforming Agricultural Support. In: Meyers, W., et al (eds): Refocusing Agricultural and Rural Development Policies in Ukraine: action Plan for the Road Ahead. Washington, DC: USAID. P.18 <www.dec.org/pdf docs/PNADD.pdf>. Kysil V.I. Biological Agriculture in Ukraine: Problems and Prospects. – Kharkiv: Publishing House Shtrikh, 2006. – 161 p. http://www.minagro.kiev.ua/page/?2007.