Сергеенкова О.В., Научный руководитель: Колено И.В. Донецкий национальный университет экономики и торговли им.Михаила Туган-Барановского, Украина

Перспективы внедрения комплексного страхования банковских рисков в Украине

Развитие мировых финансовых рынков, характеризующееся усилением процессов глобализации, оказывает непосредственное влияние на всех участников мирового экономического пространства, основными членами которого являются крупные финансово-кредитные институты, производственные и торговые корпорации. Число рисков, возникающих в деятельности таких компаний, существенно увеличилось в последние годы. Все большее значение для успешной деятельности компании приобретает в настоящее время осознание роли риска в деятельности компаний и банков, способность адекватно и своевременно реагировать на сложившуюся ситуацию, принять правильное решение в отношении риска.

С каждым годом появляется все больше инструментов на рынке страхования, которые, способствуя перераспределению рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, позволяют повысить эффективность экономики в целом и отдельных предприятий. Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат.

Известно, что банки являются одними из тех учреждений, где риски наиболее высокие, поэтому развитие сферы связанной со страхованием банковских рисков является актуальным вопросом, который требует дальнейшего изучения. Цель данной работы заключается в рассмотрении преимуществ и проблем внедрения комплексного страхования банковских рисков - одного из видов страхования, который имеет значительную поддержку в развитых странах, однако в Украине находится лишь на стадии зарождения. К примеру, комплексное банковское страхование согласно требованию Федеральной корпорации по страхованию депозитов (FDIC) является обязательным для всех банков, работающих на территории США с вкладами физических лиц.

В Украине первая практика комплексного страхования рисков принадлежит ПУМБу, который в 2002 г. застраховал риски в компании АСКА. В целом, по оценкам страховщиков, на сегодняшний день по программе BBB застраховано около десяти отечественных банков из 184 работающих. В основном это дочерние предприятия западных банков, на которые либо распространяется программа материнской компании, либо материнская заставляет дочернюю компанию в Украине приобретать программу самостоятельно. Еще примерно десять украинских банков ежегодно высказывают заинтересованность в покупке такой программы.

Программы ВВВ, покупаемые украинскими банками, - лишь отдельные части глобального страхового покрытия, но по условиям схожи с теми, которые покупают финучреждения на Западе. Основное отличие заключается в том, что запрашиваемые суммы страхового покрытия и франшизы в Украине ниже. Программа комплексного банковского страхования зачастую включает в себя: страховку ВВВ, защищающую активы банка от нелояльных действий персонала (мошенничества, подделки документов, краж и проч.); Computer Crime Policy (покрывает риски, связанные с компьютерной системой банка); Directors & Officers Liability (или Professional Liability - позволяет компенсировать издержки в размере суммы иска против директора и расходы по отклонению иска).

Неотъемлемая составляющая страхования ВВВ - перестрахование, поскольку ни одна компания в Украине не способна покрыть из своих резервов катастрофические риски банков без соответствующего перестрахования. Зачастую страхованием ВВВ занимаются универсальные страховщики, так как им проще выйти на международный рынок - на брокеров или напрямую на синдикат Lloyd’s, ключевого мирового перестраховщика рисков подобного рода.

Программа комплексного банковского страхования имеет ряд преимуществ: Страхование полного пакета рисков требует меньших затрат, чем оформление каждого диска в отдельности; Полная защита, поскольку набор рисков по разным видам является взаимодополняющим; Конкурентное преимущество перед другими участниками рынка, т.а. наличие комплексного договора страхования является определенной гарантией финансовой устойчивости компании; Расследование экономических преступлений зачастую не даёт чётких результатов, что влечёт за собой сложности в определении риска, по которому произошёл страховой случай. Комплексный договор страхования позволит избежать подобной ситуации.

Несмотря на значительные преимущества и нынешний финансовый кризис, продукт страхования банковских рисков не пользуется активным спросом, хотя именно он мог бы стать буфером сегодняшних дефолтов. Рост спроса банков на страховое покрытие ВВВ в Украине сдерживают некоторые факторы. Во-первых, условия страхования. Обязательным условием предоставления покрытия ВВВ является проведение оценки системы безопасности банка третьей стороной (сюрвейером), международной аудиторской компанией или организацией, назначенной перестраховщиком, который будет принимать такой риск на перестрахование. Далеко не каждый банк в Украине является открытым для проведения подобных процедур. Нежелание многих украинских локальных банков предоставлять полный объем внутренней информации для оценки риска лишает их возможности получения покрытия по ВВВ. По этой причине текущее страхование в Украине, как правило, ограничивается покрытием ущерба движимого и недвижимого имущества банков.

Популяризации данного вида страхования также препятствует украинское законодательство. Так, популярное в последние два-три года страхование Directors & Officers Liability ввиду стремления многих отечественных компаний выйти на IPO, привлечь иностранного стратегического инвестора или западных менеджеров, фактически является в Украине профанацией. Причина - местное трудовое законодательство не позволяет взыскать с наемного работника в случае нанесения им убытков компании суммы, равной более одной месячной заработной платы.

Еще один фактор сдерживания - высокие уровни стоимости страхования и франшизы. Страховой платеж по ВВВ находится в пределах 2,5-5% от суммы страхового покрытия, которая, в свою очередь, может достигать нескольких сотен миллионов долларов. К примеру, Альфа-Банк (Украина) заключил договор ВВВ с суммой покрытия, равной USD80 млн. Столь существенные издержки на страхование может позволить себе далеко не каждый банк.

Таким образом, можно утверждать, что комплексное страхование банковских рисков – значительный шаг в развитии не только страхового рынка, но и экономики Украины в целом, который позволит нашей стране приблизиться к уровню развитых стран, значительно сократить экономические, инфляционные колебания, стабилизировать банковскую систему и урегулировать денежный оборот. Однако для эффективного внедрения системы комплексного страхования банковских рисков требуются изменения в законодательстве, рост уровня интеграции в мировую экономику, усовершенствование принципов мониторинга деятельности банков, значительные инвестиции в развитие страхового рынка и банковскую систему.