Основные формы кредита и его классификация

1. Банковский кредит. Кредитно-финансовые организации на основе лицензии передают в ссуду непосредственно денежные средства.

По сроку погашения различают:

• онкольные ссуды. Ссуды, не имеющие строго оговоренного срока и подлежащие возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора о необходимости возврата;
• краткосрочные ссуды (до 3-6 месяцев). Применяют в основном в сфере торговли, на фондовом рынке, на межбанковском рынке денежных средств;
• среднесрочные (от 3-6 месяцев до года);
• долгосрочные (больше 1 года). Обслуживают в основном движение основных средств.

По способу погашения:

• ссуда, погашаемая единовременным платежом;
• ссуда, погашаемая в рассрочку.

По способу взимания ссудного процента: ссуды, по которым процент взимается при выдаче, при ее погашении или равномерно в течение срока ссуды.

По наличию обеспечения:

• доверительные ссуды;
• обеспеченные ссуды, когда в роли обеспечения (залога) может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности (недвижимость, ценные бумаги);
• ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.

По категории потенциальных заемщиков:

• аграрные ссуды (для сельскохозяйственных предприятий);
• коммерческие (сфера торговли, услуг);
• ссуды посредникам на фондовой бирже, обеспечивающие спекулятивные операции на фондовом рынке;
• ипотечные ссуды владельцам недвижимости;
• межбанковские ссуды.

По целевому назначению различают ссуды общего характера и целевые ссуды.

2. Коммерческий кредит - это финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами при реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.

Инструментом коммерческого кредита является в основном вексель (простой и переводной). Различают:

• кредит с фиксированным сроком погашения;
• кредит с возвратом лишь после фактической реализации поставленных в рассрочку товаров;
• кредитование по открытому счету (следующая поставка не ожидая погашения предыдущей).

3. Потребительский кредит - это целевая форма кредитования физических лиц. В денежной форме потребительский кредит - это банковская ссуда под залог, в товарной - это продажа товаров с отсрочкой платежа.

4. Государственный кредит - это участие государства (в лице органов исполнительной власти) выступающего в виде кредитора, заемщика.

5. Международный кредит - совокупность кредитных отношений на международном уровне. Классифицируют: по характеру кредитов - межгосударственный и частный; по форме - государственный, банковский, коммерческий; по месту в системе внешней торговли - кредитование экспорта и кредитование импорта.

6. Ростовщический кредит. Выдача ссуд физическими лицами и предприятиями без лицензии.