Коммерческие банки

Банк - это финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги всем субъектам экономики.

Коммерческие банки являются необходимым атрибутом банковской системы, поскольку именно они осуществляют основную массу функций и предоставляют основной набор услуг, возможность выполнения которых является необходимым элементом рыночной экономики. Коммерческие банки представляют собой второй уровень банковской системы. Основное назначение коммерческих банков состоит в осуществлении концентрации кредитных ресурсов общества благодаря системе перераспределения финансового потенциала. Форма организации коммерческих банков может варьироваться от организации на паевых началах до кооперативной или акционерной системы организации. Банки могут быть соответственно кооперативными, акционерными, государственными и так далее, тем не менее независимо от формы собственности банковские учреждения являются независимыми субъектами экономики. Слово «коммерческий» означает систему взаимоотношений с партнерами и клиентами, при которой основой решений является выгодность или убыточность данной операции для банка. Другими словами, все взаимодействия банка носят коммерческий характер, поскольку основной целью деятельности банка выступает получение прибыли. Основными функциями коммерческого банка являются:

1. мобилизация временно свободных денежных средств. Данная функция выражается в привлечении средств населения посредством открытия депозитных счетов;
2. предоставление кредита. Речь идет о возможности предоставления временно свободных денежных средств государства другим банкам и предприятиям для осуществления развития соответствующего вида деятельности;
3. расчетно-кассовые операции. Речь идет о предоставлении услуг по переводу денежных средств от одного хозяйствующего субъекта другому и созданию условий по переводу платежей за товары и услуги, что облегчает ведение хозяйства и делает возможным экономию на трансакционных издержках.

В связи с совершенствованием банковской системы и общим развитием экономики банки практически повсеместно выполняют и другие функции, прямо не относящиеся к банковской деятельности, но связанные с финансовыми потоками. Так, современный банк, помимо тех основных функций, предоставляет следующие услуги:

1. валютный обмен;
2. учет коммерческих векселей;
3. хранение ценностей других экономических субъектов;
4. трастовые услуги;
5. предоставление потребительского кредита;
6. финансовое консультирование;
7. управление потоками наличности;
8. лизинг оборудования;
9. продажа пенсионных планов;
10. предложение брокерских услуг по операциями с ценными бумагами.

Следует учитывать, что не все из перечисленных функций осуществляются российскими банками по причине слабого развития банковской системы и нормативной базы.

Таким образом, современный банк является важным звеном финансовой системы и обеспечивает выполнение множества функций капитала в рыночной экономике.