Сущность и принципы кредитования

Кредит в экономической теории означает систему экономических (денежных) отношений по поводу предоставления временно свободных денежных средств в пользование для нужд производства на условиях срочности, возвратности и платности.

Источники кредита – временно высвобождаемые у фирм (предприятий) в процессе кругооборота часть капитала в денежной форме, денежные накопления государства и частного сектора, мобилизуемые банками.

Субъект кредитной сделки – участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды (кредитор, заемщик, посредник, гарант). Субъектами кредитной сделки могут выступать как физические, так и юридические лица; резиденты и нерезиденты.

Кредитор – сторона в кредитных отношениях, которая предоставляет в ссуду деньги или товары на определенный срок и на определенных кредитным договором условиях.

В зависимости от того, кто является субъектом кредитования, выделяют следующие формы кредита. Государственный кредит имеет место тогда, когда государство предоставляет кредит на конкретный срок и на определенных условиях. Говорят о хозяйственном (коммерческом) кредите, когда в кредитные отношения вступают поставщик и покупатель. Гражданский (личный) кредит бывает тогда, когда непосредственными участниками кредитной сделки являются физические лица. Международным называется кредит, когда одним из участников кредитных отношений выступает зарубежный субъект. Банковский кредит предоставляется коммерческими банками разных типов и видов.

Объект кредитной сделки в узком смысле слова подразумевает вещь, под которую выдается ссуда или ради которой совершается сделка.

Принципы кредитования:

1) принцип срочности. Обусловлен возможным периодом высвобождения средств банка, передаваемых во временное пользование, определяется периодом существования той временной потребности, которая возникла уссудополучателя;

2) принцип дифференцированности. Предусматривается дифференциация процентной ставки за кредит, сроков и размера кредита, вида и размера обеспечения с учетом конкретных условий кредитором;

3) принцип обеспеченности. Обусловливает необходимость гарантий возвращения долга в виде юридически оформленных обязательств: залогового обязательства, договора гарантии, договора поручительства, договора страхования и т.д.;

4) принципы платности и возвратности. Означают, что заемщик, получая кредит как продукт банка, обязан не только возвратить долг, но и компенсировать ему произведенные расходы в соответствии с ценой, сложившейся на рынке и вытекающей из стратегии кредитного учреждения.