Вид банковского риска

В целом, существование риска связано с наличием неопределённости, которая неоднородна как по форме, так и по содержанию. В основном неопределенность ситуации - это информационная неопределённость, например, отсутствие информации о возможных состояниях системы, о внешней среде и т.д.

Существуют два класса источников информационной неопределенности: её избыток и дефицит. Дефицит информации может порождаться её недостоверностью, разноречивостью, искажением, невозможностью чёткой интерпретации. Избыток информации порождается её большими объемами. Считается, что частичное (либо полное) отсутствие или избыток информации в задачах принятия решений могут порождать следующие типы неопределенности: неопределенность состояний внешней среды; неопределенность целей; неопределенность действий.

При проведении финансовых операций важнейшим следствием информационной неопределенности является временная неопределенность, то есть неопределенность, касающаяся: продолжительности операции; времени поступления информационного сигнала - например, времени покупки /продажи актива; изменения характеристик потоков платежей и т.д. В условиях неопределенности субъект может приступить к действию, отсрочить действие, либо вообще отказаться от его реализации.

В отличие от неопределенности риск возникает только в тех ситуациях, когда субъект принимает решение действовать. Риск является некоторой прогностической оценкой возможности или последствий его осуществления, подобная оценка должна предварять действие. С точки зрения современного количественного анализа это означает, что распределение ассоциируемой с риском случайной величины известно или может быть каким-то образом определено. Способ выявления вероятностей может быть относительно простым (например, путём использования известного закона распределения и т.д.), или достаточно сложным, когда ситуацию приходится описывать в плохо определенных терминах, например, с помощью лингвистических переменных. Соответственно, неопределенность связана с отсутствием какого-либо способа формирования соответствующего распределения вероятностей и не поддается объективному или субъективному измерению.

В простейшем случае исход любого состояния считается равновероятным. Таким образом, риск является оценкой конкретной реализации неопределенности. Из вышеизложенного следует:

1) риск - это конкретная реализация внешнего по отношению к субъекту (инвестору) состояния «реального мира»;

2) неблагоприятный исход не достоверен, но и не невозможен, то есть, имеем следующее неравенство: 0 < < 1 (так как при значении = 0 событие невозможно, при = 1 событие достоверно).

Три основные характеристики неопределенности:

1) возможность анализировать;

2) возможность выявить и подготовиться;

3) альтернативные варианты исхода, возможность влиять на процесс в целях реализации наиболее благоприятного из них.

Можно использовать различные механизмы управления неопределенностью, часть из них приведена в документах Базельского комитета по банковскому надзору, например в Положении «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы».

В практике, с целью управления операционными рисками сотрудниками банка можно создавать необходимые резервы на покрытие потерь и/или, проанализировав бизнес-процессы, выявить причины возникновения потерь и оптимизировать эти процессы. Примером такого рода оптимизации могут стать автоматизация части процессов, сокращение доли ручных операций, перенос ответственности по наиболее сложным вопросам с отдельных сотрудников на коллегиальные органы, стандартизация операций, введение дополнительного контроля. Управление неопределенностью как подход к управлению рисками дает банкам значительное преимущество в условиях нарастающей неопределенности, снизить потери и сократить неоправданную норму риска до приемлемых организацией пределов. В очередной раз финансовый кризис показал важность построения эффективной организации, способной не только анализировать свои убытки, но и активно управлять источниками рисков.

Литература

1. Методы измерения операционного риска / Бухгалтерия и банки: [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.fin-buh.ru/text/107472-1.html;