Руководитель: к.э.н. Ким А.А., магистрант Шинтемирова М.С.

Западно-Казахстанский инженерно-гуманитарный университет, г.Уральск, Республика Казахстан

Кредитный рейтинг: необходимость и сущность

Доверие является существенным фактором для достижения более эффективной деятельности, поэтому банкам следует определять соответствующую политику по его развитию и управлению. Перспективным направлением этой политики является повышение информационной открытости банков на основе прохождения процедуры рейтингования в рейтинговом агентстве и получение кредитного рейтинга. 

Основные подходы к оценке деятельности банков:

o собственный анализ других банков - участников межбанковского рынка;

o независимая экспертиза деятельности банков специализированными банковскими агентствами.

Рейтинги являются одним из вариантов анализа, позволяющим получить комплексную оценку финансового состояния коммерческих банков и провести их сравнение в наиболее доступной форме для всех категорий граждан. В получении такой оценки заинтересовано несколько групп участников финансового рынка: банки, клиенты банков — юридические и физические лица, органы банковского надзора.

Наиболее известными рейтинговыми агентствами в Казахстане считаются: Moody's Investors Service, Standard & Poor's,Fitch, ТОО "Рейтинговое агентство "Эксперт РА Казахстан, ТОО "Рейтинговое агентство "KZ-rating" ("Рейтинговое агентство "КЗ-рейтинг").

Казахстанско-российское рейтинговое агентство «Эксперт РА Казахстан» создано в 2008 году на паритетной основе российским ЗАО «Рейтинговое агентство «Эксперт РА» и казахстанской ТОО KERA.

Необходимость присвоения кредитного рейтинга банку обусловлена следующими причинами:

Во-первых, кредитный рейтинг используется как инструмент для поддержания взаимоотношений с инвесторами и кредиторами. Рейтинги формируют благоприятную репутацию банка в инвестиционном и банковском сообществе, способствуют созданию его кредитной истории. Вследствие этого вероятность того, что инвестор остановит свой выбор на банке с присвоенным рейтингом, увеличивается.

Во-вторых, наличие кредитного рейтинга свидетельствует об открытости менеджмента и информационной прозрачности компании, что в конечном итоге обуславливает рост внимания инвесторов к долговым бумагам.

В-третьих, как средство снижения стоимости заемного капитала. Высокий кредитный рейтинг позволяет минимизировать издержки размещения и обслуживания облигационных займов, а также способствует улучшению условий предоставления кредитов.

В-четвертых, кредитные рейтинги являются эффективным инструментом PR. В связи с тем, что рейтинги и краткие отчеты публикуются в различных аналитических источниках, они становятся доступны всем потребителям финансовой информации, в том числе и потенциальным клиентам компании.

В мировой практике используются три основных метода построения рейтинга: номерной, балльный, индексный.

Кредитный рейтинг банку присваивается на основании значения интегрального уровня кредитоспособности в соответствии с национальной рейтинговой шкалой.

Национальная рейтинговая шкала состоит из четырех рейтинговых классов, которые характеризуют различные уровни надежности. Классы рейтингов и характеристики приведены в таблице 1

Таблица 1

Национальная рейтинговая шкала

Каждый из классов разделяется на несколько подклассов, обозначаемых индексами "++", "+", "-".

Основные факторы, определяющие рейтинги казахстанских банков по Standard&Poor's.

Позитивные факторы:

• укрепление государственного внешнего баланса Казахстана;
• казахстанские банки занимаются преимущественно основной банковской деятельностью;

Негативные факторы:

• большая доля проблемных кредитов;
• высокая концентрация бизнеса на отдельных контрагентах и отраслях;
• низкий уровень риск-менеджмента и корпоративного управления.

Таблица 2.

Присвоенные долгосрочные кредитные рейтинги банкам РК по состоянию на 30.07.2013г.

В период с сентября 2008г. по 2010г. рейтинги большинства казахстанских банков были понижены на одну-три ступени и находятся в пределах категории «В» преимущественно с негативными прогнозами. Негативное влияние на банковскую систему, по мнению международных рейтинговых агентств Standart&Poor's, Fitch Ratings и Moody's, оказывают целый ряд факторов, включая девальвацию национальной валюты, массовый отток депозитов и относительно высокий уровень необслуживаемых кредитов, а также дефолты, национализация и реструктуризация долгов.

«Народный Банк Казахстана» имеет более стабильные показатели, что связано, прежде всего, с государственной поддержкой этого банка.

Рейтинги «АТФ Банк» были понижены с В1 до ВЗ агенством Moody's, а также с ВВВ- до В-агенством Fitch. Основным негативным фактором является то, что банк потерял поддержку от европейской группы UniCredit вследствие продажи ею этого казахстанского банка холдинговой компании KazNitrogenGaz. Кроме того, понижение рейтингов названными двумя агентствами отражает слабость качества активов и негативную рентабельность банка в течение последних четырех лет.

В целом прогноз по банковскому сектору Казахстана не очень хороший, так как система все еще остается уязвимой к системным рискам. На данный момент, по результатам оценки Международного рейтингового агентства Moody's, рейтинг банковской системы Казахстана находится на уровне ВЗ, что, прежде всего, связано с низким рейтингом крупнейших банков.

Список использованных источников

1. Андрианова Л.Н. Рейтинг на рынке ценных бумаг и ведущие международные рейтинговые агентства // Финансы, 2000, № 8.

2. Галикеев Р. Финансовая устойчивость банка и методы рейтинговой оценки // Финансист, 2001, № 2.

3. «Fitch IBCA» official home-page // http://www.fitchratings.com

4. «Moody’s Investors Service» official home-page // http://www.moody’s.com

5. «Standard & Poor’s Corporation» official home-page // http://www.standardandpoor’s.com

6. Официальный сайт «Эксперт-Ра» http://www.raexpert.ru