Астапенко Е. А.
Основные принципы банковского надзора и их реализация в Республике Беларусь
Полесский государственный университет, Беларусь
-->Основные принципы банковского надзора и их реализация в Республике Беларусь.
Актуальность темы исследования: создание эффективной системы банковского надзора является одним из наиболее актуальных направлений развития экономики Беларуси. В последнее десятилетие произошла либерализация и активизация национальных кредитных рынков. Серьезному переосмыслению подвергается терминологический аппарат в области банковского надзора и регулирования. Этому во многом способствуют рекомендации Национального банка Республики Беларусь, Базельского комитета, внедрение стандартов МСФО, процессы интеграции белорусских банков с зарубежными.
Цель исследования - рассмотреть теоретические и практические рекомендации по комплексному внедрению инновационных инструментов банковского надзора на основе изучения его современного состояния.
Республика Беларусь поддержала внедрение Основных принципов эффективного банковского надзора, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору, в национальную систему надзора за банками. Они распространяются на:
1) предварительную разработку условий для эффективного банковского надзора (принцип 1);
2) лицензирование и структуру собственности (принцип 2-5);
4) методы банковского надзора (принципы 16-20);
5) требования к информации (принцип 21);
6) официальные полномочия органов надзора (принцип 22);
7) международные банковские операции (принципы 23-25) [1].
Основными принципами развития банковского надзора в 2011-2015 годах станут: 1) повышение независимости принятия решений в рамках
банковского надзора от иных функций государственного регулирования и
банков с преобладающей долей государства в уставных фондах;
2) дальнейшее внедрение риск-ориентированного надзора
посредством:
повышения роли мотивированного суждения специалистов Национального банка при оценке структуры собственности, качества управления, качества и достаточности капитала, уровня рисков, финансового состояния и перспектив функционирования банков при применении мер надзорного реагирования путем закрепления понятия мотивированного суждения в Банковском кодексе Республики Беларусь;
разработки норм и рекомендаций в части совершенствования корпоративного управления в банках, систем внутреннего контроля и управления рисками, процедур управления различными видами банковских рисков, осуществления стресс-тестирования;
оптимизации пруденциальной отчетности, максимального ее приближения к внутрибанковской управленческой отчетности, позволяющей осуществлять не только количественный, но и качественный анализ параметров рисков и управления ими;
совершенствования системы раннего предупреждения проблемных
ситуаций в банках;
3) повышение требований к допуску на рынок банковских услуг и
обеспечение их соблюдения банками в процессе своего функционирования.
4) совершенствование консолидированного надзора за деятельностью банковских групп и банковских холдингов путем повышения:
требований к организации корпоративного управления в таких группах и холдингах, в том числе к управлению рисками и организации внутреннего контроля;
внимания к деятельности связанных с банком лиц, способных оказывать существенное влияние на деятельность, риски и финансовое состояние банков;
эффективности мер воздействия, применяемых в рамкахконсолидированного надзора;
5) совершенствование трансграничного надзора путем:
координации деятельности надзорных органов стран, в которых белорусские банки имеют свои подразделения и (или) размещают значительные средства, а также обмена информацией между ними;
расширения взаимоотношений с органами надзора стран, чей капитал присутствует в банковском секторе Республики Беларусь, либо стран – основных торговых партнеров Республики Беларусь;
6) совершенствование действующей системы морального и материального стимулирования специалистов банковского надзора;
7) повышение эффективности организации процессов банковского
надзора на основе развития информационных технологий [2].
Таким образом, учитывая ограничения по использованию существующих в мире систем мониторинга надёжности и устойчивости банков, перечень используемых в настоящее время в рамках инспекционного и дистанционного надзора в РБ систем, а также уровень технологий и наличие необходимых бюджетных и человеческих ресурсов, реализация принципов банковского надзора может быть посредством следующих мероприятий:
· систематизация информации о банках за прошлые периоды с учётом применимости её для проведения оценки рисков банков;
· разработка новой аналитической системы дистанционного мониторинга финансовых коэффициентов и анализа однородных групп банков позволяющей получать оценку профиля рисков банков;
· разработка методологии оценки надёжности и устойчивости банков с использованием новой системы дистанционного мониторинга финансовых коэффициентов и анализа однородных групп банков, в том числе методики раннего выявления проблемных банков;
· разработка нормативных правовых документов по проведению оценки рисков банков и использованию её результатов с целью выбора режима надзора (стандартного или усиленного) и необходимых мер надзорного реагирования;
· оптимизация организационной структуры дистанционного надзора для эффективного выполнения новых задач;
· подготовка к разработке и внедрению в дальнейшем комплексной оценки профиля рисков банков [3].
На основе проведённого анализа можно сделать вывод о том, что несмотря на то, что банковская система Республики Беларусь в условиях рыночных отношений относительно молодая, у нас в стране, как и в большинстве развивающихся стран мира, при разработке методов банковского надзора используют как результаты своих научных исследований, так и опыт зарубежных стран, рекомендации международных организаций.
От качества проводимого банковского надзора во многом зависит своевременность вскрытия нарушений в организации банковской деятельности, и, следовательно, возможность предупреждения различного рода злоупотреблений, недостач и растрат.
Литература:
1. Органазация деятельности коммерческого банка: Учебник/ под общ. ред. Г. И. Кравцовой. –Мн.: БГЭУ2003 г. – 527 с.
2. Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 годы (от 03.03.2011) №73- 41с.
3. Официальный сайт Национального банка РБ//www.nbrb.by