Боболович Я. С., Важинская Е. В.

Банковский надзор валютных операций

Банковский надзор валютных операций

Банковский надзор валютных операций  производится в целях обеспечения стабильности платежного баланса и белорусского рубля, экономической безопасности, поддержания устойчивого экономического роста и развития международного сотрудничества Республики Беларусь.

Банковский надзор валютных операций в РБ осуществляется на основе валютного регулирования и валютного контроля.

Под валютным регулирование подразумевают деятельность государственных органов по установлению порядка обращения валютных ценностей, в том числе правил владения, пользования и распоряжения ими. Органами валютного регулирования в Республике Беларусь являются Совет Министров Республики Беларусь и Национальный банк.

Основными полномочиями Национального банка как органа валютного регулирования являются:

v устанавливает официальные курсы белорусского рубля по отношению к другим валютам;

v регулирует обращение валютных ценностей на территории Республики Беларусь;

v устанавливает порядок осуществления валютных операций между резидентами и нерезидентами;

v устанавливает правила биржевой торговли иностранной валютой;

v устанавливает формы отчетности, ведения учета и статистики валютных операций, а также порядок и сроки представления необходимой информации о валютных операциях в Национальный банк для разработки платежного баланса Республики Беларусь и иных целей;

v привлекает в соответствии с законодательством банки и небанковские кредитно-финансовые организации к ответственности за нарушение валютного законодательства.

Совет Министров Республики Беларусь как орган валютного регулирования взаимодействует с Национальным банком по вопросам валютного регулирования и в пределах своей компетенции:

ü принимает нормативно-правовые акты, содержащие нормы валютного законодательства;

ü осуществляет другие полномочия, установленные Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» и иным законодательством.

Валютный контроль - деятельность органов валютного контроля и агентов валютного контроля, направленная на обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами требований валютного законодательства Республики Беларусь.

Органами валютного контроля в Республике Беларусь являются Совет Министров Республики Беларусь, Национальный банк, Комитет государственного контроля Республики Беларусь, Государственный таможенный комитет.

Основными направлениями валютного контроля являются:

Ø определение соответствия проводимых валютных операций валютному законодательству;

Ø обеспечение контроля за перемещением иностранной валюты и иных валютных ценностей через таможенную границу Республики Беларусь;

Ø предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и иной экстремистской деятельности;

Ø проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям;

Ø анализ данных учета, отчетности и информации по валютным операциям. 

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации являются агентами валютного контроля, подотчетными Национальному банку. Они осуществляют контроль за проведением их клиентами валютных операций.

Порядок осуществления валютного контроля банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями устанавливается законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Национального банка.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации как агенты валютного контроля выполняют следующие основные функции:

v контроль за полнотой и своевременностью представления клиентами информации, относящейся к валютным операциям, и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

v контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства;

v получение документов, объяснений, справок и сведений об осуществлении валютных операций.

При поступлении резиденту или нерезиденту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства Республики Беларусь, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, если иное не установлено законодательными актами Республики Беларусь, обязаны зачислять данные денежные средства на счет этого резидента или нерезидента с уведомлением соответствующих органов валютного контроля.

Порядок и сроки уведомления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями органов валютного контроля устанавливаются Национальным банком.

Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, а также их работники обязаны хранить коммерческую или банковскую тайну резидентов и нерезидентов, ставшую им известной при осуществлении валютного контроля.

Валютный контроль  в Республике Беларусь до настоящего времени, несмотря на многочисленные попытки со стороны уполномоченных государственных органов его упростить и свести к минимуму, остается одним из наиболее сложных и проблемных направлений в банковской деятельности.

Действующее валютное законодательство нельзя считать окончательно сформированным, оно развивается в соответствии с изменяющимися экономическими условиями: принимаются новые нормативные акты, вносятся изменения и дополнения в ранее принятые, отменяются документы, содержащие устаревшие положения, не отвечающие задачам, поставленным экономической политикой государства. В то же время, все изменения, вносимые в валютное законодательство, базируются на принципах, изложенных в Законе «О валютном регулировании и валютном контроле».

Список использованных источников:

1. Закон Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле»;

2. Банковский кодекс Республики Беларусь;

3. Информационный портал Беларуси [Электронный ресурс]: Режим доступа: http://www.infobank.by – Дата доступа 03.04.2013.